No decurso da investigação, a polícia encontrou várias contas debatidas por Lee Kum Kee suspeitas de evasão fiscal e evasão fiscal e decidiu realizar uma investigação com base nas informações relevantes fornecidas pela Agência Nacional de Impostos.
A polícia descobriu que Lee Kun-hee e executivos da Samsung responsáveis pela gestão de fundos em nome do 72 alto perfil abriram 260 contas sob a gestão de fundos. A polícia de Kee-hee acredita que os anos não pagos de 2007-2008 para pagar o imposto sobre ganhos de capital, consolidado O imposto de renda totalizou 8,2 bilhões de won.
O serviço de notícias Yonhap informou que a conta de descoberta de empréstimos descoberta pela polícia foi uma parte faltante da investigação pelo grupo de inspeção independente responsável pelo caso da Samsung em 2008. Em 2011, o Samsung Group solicitou ao National Tax Office por relatar a conta de nome atual e perseguindo enormes impostos e taxas, A polícia especulou que o período de entrada de fundos na conta do devedor era desde o início dos anos 90 até o início deste século e, dado que a limitação de ação expirou, apenas o fluxo de água após 2007 pode ser investigado.
A Samsung disse que os fundos de empréstimos são a propriedade herdada do presidente Li Bingzhe, disseram executivos da Samsung, porque o grupo precisava fornecer uma cópia do cartão de identidade.